金融知识系列介绍

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3.7.6        个人综合消费贷款
3.7.6.1        基本规定
1.个人综合消费贷款是指贷款人向借款人发放的不限定具体消费用途的人民币担保贷款。其中个人住房、汽车、教育助学贷款仍按原办法办理。
2.个人申请个人综合消费贷款必须在我行开立XX卡或活期储蓄存款账户。
3．贷款的期限、利率和限额
（1）个人综合消费贷款的期限分为6个月、1年、2年、3年四个档次；
（2）个人综合消费贷款的利率按照中国人民银行规定的同档次贷款利率执行；
（3）个人综合消费贷款的借贷限额：最低为2000元，最高一般不超过100万元；
（4）以权利质押方式申请贷款的，贷款金额最高不超过质押物面值的90%。
5．以房产抵押方式申请贷款的，贷款金额最高不超过抵押物评估价值的70%。
6．个人综合消费贷款不办理展期。
7．贷款期限在一年（含一年）以内实行利随本清；贷款期限在一年以上的，贷款应按季结息，可以分期还本，也可以到期一次还本。借款人可以部分或全部提前归还贷款本息。
8．个人综合消费贷款使用“个人综合贷款”科目核算。

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3.7.6.2        业务操作
3.7.6.2.1        流程图












3.7.6.2.2        操作流程
（1）贷款的发放、收回及逾期的处理参照本章第一节贷款基本业务的核算；
（2）抵质押品的保管参照第二节抵质押品的核算。
*控制：
个人综合消费贷款以权利质押方式申请的，贷款金额不超过质押物面值的90%，以抵押方式申请贷款的，贷款金额不得超过抵押物评估价值的70%，起贷金额为2000元，最高不得超过100万元。

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3.7.7        个人汽车消费贷款
3.7.7.1        基本规定
1．个人汽车贷款是XX银行对在其特约经销商购买国产汽车的自然人发放的人民币担保贷款。特约经销商应与XX银行签订《汽车消费贷款合作协议》。
2．汽车消费贷款最长不超过五年（含五年），贷款利率按照人民银行规定的同期贷款利率执行。
3．以所购汽车作贷款抵押的，保险单、购车发票等凭证在贷款期间由XX银行保管。
4．个人汽车贷款可以按照借款合同的约定采取 “等额本息”、“等额本金”等方式偿还。
①等额本息偿还法：
每月偿还贷款本息金额=本金×月利率×（1＋月利率）还款月数
（1＋月利率）还款月数一1
②等额本金偿还法：
当月偿还贷款本息金额=贷款本金/贷款期月数+（本金一已归还本金累计金额）×月利率

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3.7.7.2        业务操作
3.7.7.2.1        流程图
同个人按揭贷款流程图。
3.7.7.2.2        操作流程
贷款的发放、收回及逾期的处理参照个人按揭贷款的核算。
抵质押品的保管参照本章第二节抵（质）押品贷款业务的核算。
*控制：
个人汽车消费贷款借款人存入本行的首期款不得少于20％，借款最高限额为购价款的80％。
贷款期限不超过5年。

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3.7.8        XX卡自助贷款
3.7.8.1        基本规定
1．XX卡自助贷款是指我行根据借款人的资信状况，在明确贷款用途的前提下，对客户进行综合授信，核定授信额度、期限和利率浮动幅度，借款人可在XX银行营业网点或通过电子银行系统获取可周转使用的人民币担保贷款。借款人凭其XX卡使用贷款资金，是借记卡功能与个人贷款业务的组合。客户通过一次签约获得贷款额度后，通过指令自助实现贷款。自助的主要途径有：柜台、自助查询机、POS、电话银行、网上银行。自助贷款的起贷金额为2000元。
2．借款人向我行申请自助贷款，必须提供有效担保，担保方式包括质押、房产抵押和保证三种。
3．自助贷款分为半年、一年两个期限档次。
4．自助贷款授信分为综合授信和动态质押两种方式。
（1）以抵押、存单（或国债等）质押或保证担保方式中一种或多种申请的称为综合授信；
（2） 以卡内整存整取定期储蓄存款作为质押申请授信的称为动态质押授信。借款人的授信额度随卡内整存整取定期储蓄存款余额的变动而变动，授信期限可随卡内整存整取定期储蓄期限的不同而不同。
5．以XX卡内整存整取定期存款质押的，授信期限自贷款之日起不超过1年。
6．自助贷款到期的处理
（1）XX卡内留有足够余额，贷款到期日日结后，自动扣收贷款本息，如同一张卡内有多笔贷款同一日到期，则按贷款编号顺序逐笔扣收本息；
（2）贷款到期日卡内余额不足支付本息时，系统不自动转逾期。如借款人在当月月末最后一日前任一日归还贷款，系统不另收罚息；
（3）贷款到期次月第一日起，贷款状态自动转为逾期，贷款利率自动调整为逾期利率，逾期利息从贷款到期日开始计收。贷款到期次月后向卡内存入足额资金，存入资金日日结时系统自动扣收本息，并加收罚息。
7．贷款展期
（1）国债（或存单）质押贷款、抵押贷款、保证贷款的展期只能在经办行营业网点办理；
（2）自助贷款只能进行一次展期且展期时间不能超过原贷款期限。
8.自助贷款利息
（1）自助贷款按月或按季结息，到期利随本清；
（2）卡内留有足值余额时，月度或季度收息日日结时，系统扣收应收利息；如遇同一张卡内尚有逾期贷款，则先扣收逾期贷款利息、逾期本金，再扣收正常贷款利息；
（3）卡内余额不足时，月度或季度收息日日结时，卡内主账户余额不足扣收全部利息的，系统扣收卡内主账户余额的整数部分，将未扣收部分的利息转为挂息，并在即日起计收复利。正常贷款挂息的复利按原贷款利率计算，逾期贷款挂息的复利按逾期贷款利率计算。客户自助偿还有欠息存在的贷款时，优先自动扣收挂息及其复利。

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3.7.8.2        业务操作
3.7.8.2.1        贷款发放
（1）流程图

























（2）操作流程
①柜员根据有权部门签发的《XX银行自助贷款授信额度录入（修改、撤销）通知书》（以下简称通知书），核对通知书要素是否完备，签字盖章是否齐全。确认无误后，分综合授信和动态质押两种方式进行自助贷款的开通。
柜员选择交易码“2911业务开通”输入正确的证件号码和本机构卡号、姓名、地址、电话、邮编等需录入内容开通综合授信功能。并可选择是否开通自动消费功能。
柜员选择交易码“2914质押开通”输入身份证件号、授信卡号、用途、计息方式、利率浮动幅度、起止日期等内容开通动态质押功能。没有整存整取定期存款的XX卡不允许开通动态质押功能。
②业务开通后，柜员按通知书内容选择交易码“2921授信额度的录入”，录入证件号码、授信卡号、用途、利率浮动幅度、计息方式、起止日期、担保合同号及相应额度。
③复核员对综合授信的额度选择“2922授信额度复核”菜单进行复核。会计分录：
收：个人贷款授信额度
同时，对抵（质）押的有价值品进行表外核算。会计分录：
收：代保管抵押品凭证
或代保管质押品凭证
打印一式三联《授信额度录入通知单》，将第一联与额度通知书一并作为“个人贷款授信额度”表外科目传票的附件；将第二联返回有权部门进行核对；第三联柜员留存。
④柜员开通自助贷款功能并在卡内录入授信额度后，如借款人要求在柜台放款，柜员选择交易码“2931自助贷款放款”进行自助贷款。输入正确的卡号、密码、证件号码、贷款方式、贷款期限、贷款金额等；动态质押的需输入定期存单编号，系统将贷款资金发放到XX卡活期主账户中。会计分录：
借：个人综合授信贷款
贷：人民币活期储蓄存款（XX卡主账户）—××户
⑤柜员凭有权部门出具的通知书，经会计主管签字授权后，选择交易码“2923授信额度的修改”“2924授信额度的暂停”“2925授信额度的恢复”“2926授信额度的终止”菜单对授信额度进行修改、暂停、恢复和终止。

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3.7.8.2.2        贷款归还
（1）流程图











（2） 操作流程
①借款人选择营业柜台归还自助贷款，柜员选择交易码“2932贷款归还”，输入正确的卡号、密码、证件号码、贷款编号后，可进行部分或全额还款。
贷款收回时，会计分录：
借：人民币活期储蓄存款（XX卡主账户）—××户
贷：个人综合授信贷款
贷：利息收入
借款人清偿全部贷款本息后，冻结的存单自行解冻，柜员根据有权部门出具的“出库通知书”销记相应的表外科目。会计分录：
付：代保管抵押品凭证
或代保管质押品凭证
②到期还款，只要借款人卡内存有足够的资金，系统日结时进行本息的扣收并进行表内科目记账（分录同上）。柜员于次日选择交易码“2971凭证打印”，打印一式四联还款凭证和一式三联利息清单。表外账的销记同上。
③借款人到柜台办理自助贷款展期业务，柜员凭有权部门审批意见，选择交易码“2933自助贷款展期”，输入正确的卡号、密码、证件号码、贷款编号、展期期限后，如卡内余额足以扣收该贷款截止当日的利息，系统自动扣收利息，展期成功；卡内余额不足以扣收该贷款截止当日的利息，展期不成功。
④自助贷款转逾期，日结时系统将贷款状态转为逾期，贷款利率调整为逾期利率，逾期利息从贷款到期日开始计收。会计分录：
借：逾期贷款××客户
借：个人综合授信贷款××客户（红字）
柜员于次日选择交易码“2971打印交易凭证”菜单，打印一式四联还款凭证和一式三联利息清单。
⑤凭证清单打印
每日日结后，柜员选择交易码“2971打印交易凭证”打印借款凭证和还款凭证。选择交易码“2972打印月度结息凭证”或“2973打印季度结息凭证”打印自助贷款交易清单。根据交易清单登记贷款卡片账。同时，选择交易码“2976打印贷款到期通知书”打印贷款到期通知单，选择交易码“2977打印贷款催收通知书”打印贷款催缴通知单各一式两联，一联给信贷员，一联给客户。
发生应收利息时，柜员选择交易码“2972打印月度结息凭证”或“2973打印季度结息凭证”打印欠息清单，做为贷款卡片账的附件。
每月21日，柜员选择交易码“2972打印月度结息凭证”打印按月结息凭证。
每季末月21日，柜员选择“2973打印季度结息凭证”打印结息凭证。

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3.7.8.3        其它需明确的事项
1．柜员修改综合授信、动态质押授信，必须依据有权部门签发的通知书并经会计主管签字、授权后方可进行相关要素的修改。授信额度生效后，贷款用途不能修改。
2．柜员修改客户资料需经会计主管授权。
3．自助贷款授信额度暂停后，不能发放贷款，待额度恢复后，才能重新发放贷款。卡内贷款余额为零时，可进行额度终止业务，额度被终止后，该额度无法恢复。
4．自助贷款授信额度只有贷款本息全部还清才能进行业务终止交易。办理业务终止前，不用办理额度终止交易，直接办理业务终止。办理业务终止后,授信额度终止。已办理业务终止的卡，卡内所有授信额度都终止，不能进行自助贷款的任何交易（包括贷款、还款、展期、查询等交易）。客户若需进行自助贷款，须重新按信贷审批程序申请开通自助贷款功能。
5．办理自助贷款的XX卡挂失、换卡参照第十章XX卡业务。
6．具有自助贷款功能的XX卡换卡只能在卡主账户所在机构办理。
7．有贷款余额的XX卡不允许办理销卡业务。
8．综合授信方式下的自助贷款的展期必须经过柜台，动态质押方式下的贷款的展期可由柜台、自助查询机、网上银行、电话银行由客户自行操作。
*控制：
1、自助贷款起贷金额为2000元。其中个体工商户贷款不得超过300万元，个人综合消费贷款不得超100万元。以保证方式申请贷款的最高额度不得高于100万元
2、贷款授信期限最长不得超过1年。以XX卡内整存整取定期存款质押的，授信期限自贷款之日不超过1年。其中：
以质押方式申请授信的，贷款授信额度不超过质押物面值的90%(外币按当日现钞买入价折算)，授信期限不超过质押凭证到期日。
以房产方式申请授信的，授信额度不超过抵押物评估价值的70%，其中商业用法及高档别墅不超过抵押物评估价值的50%
以保证方式申请授信的，需从严掌握，授信额度不超过100万元。
3、贷款可办理展期。每笔贷款只能展期一次，展期期限不能超过原贷款期限。

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3.7.9.2        *业务操作
1、申请人提出贷款申清，递交相关申请资料；
            2、业务经办行对客户申请资料的真实性、合法性、合规性进行审查，并及时给予答复，就贷款金额、利率、期限、还款方式、逾期处理等有关事项通知客户；
3、选用委托扣款方式还款的客户须与本行签订委托扣款协议，并在本行指定营业网点开立还款专用的储蓄存折账户或XX卡账户；
4、经审批同意发放贷款的，经办行与借款人和保证人签订借款合同和相应的担保合同，落实贷款条件，按《合同》约定办理贷款发放和资金划付手续；
            5、借款人按借款合同约定的还款计划、还款方式偿还贷款本息。

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3.7.9.3        *其他需明确的事项
1、认真审核质押或抵押物的权利证明的文件的有效性，办妥质押、冻结、抵押手续后，再行办理相应贷款划付业务；对保证贷款应落实核保，确保《保证合同》的有效性；
            2、合理确定个人住房贷款的抵质押率，以质押方式申请贷款的，贷款金额不超过质押物面值的90%，以抵押方式申请贷款的，贷款金额不得超过抵押物评估价值的70%；同时，应加强信用保证贷款的贷后检查，防范业务风险；
            3、贷款人出现违约情况，要采取有效措施包括处理抵质押物，或按法律程序行使追索权，以确保本行资金安全。

*控制：

1、贷款期限由贷款行根据资金平衡情况和借款人的还款能力与借款人协商确定，最长期限不超过30年。
2、贷款期限在1年以内(含1年)的，实行到期一次还本付息，利随本清；贷款期限在1年以上的，可选择等额本息、等额本金或累进还款等方法来归还贷款本息。
             3、借款人因某种原因，需要延长贷款还款期限，必须提前20个工作日向贷款银行提交《个人住房借款延长期限申请书》和相关证明，办理延期的条件为：一是贷款期限尚未到期，二是延长期限前借款人必须先清偿其应付的贷款利息、本金及违约金；借款人申请延期只限一次；原借款期限与延长期限之和最长不超过30年。
具体操作流程参考“3.7.1个人定期储蓄存款存单小额质押贷款”。