金融知识系列介绍

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2.2.15.2        业务操作
1、客户持本人有效身份证件填写相关的代缴保险费委托书，存款凭条，存入相应的定期存款。经办人员审核代缴保险费委托书中的有关要素，加盖业务专用章和名章，一联交客户，一联留存。日终将委托书资料录入“储获保明细清单”，并加盖业务专用章，定期将清单传真到保险公司，作投保依据。
2、储户提前支取，填写终止保险合同申请书，解除保险责任，结清定期存款账户，扣除相应的保费。日终将解除保险责任的被保险人名单录入到“储获保退保明细清单”，加盖业务专用章，传真至保险公司，作取消保险依据。
3、储户存款到期，从储户华夏卡账户中代扣其相应的保费至暂收款科目“代收保费”中，月末统一将款项划至保险公司指定账户。

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2.2.15.3        其他需明确的事项
各营业网点必须在保险公司授权范围内代理保险业务，不得越权办理。
*收费：
本行不收取额外费用。

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2.2.16        *人民币集体零存整取定期储蓄存款
2.2.16.1        基本规定
1、人民币集体零存整取定期储蓄存款是面向集体单位、团体、部队、学校等开办的人民币零存整取储蓄业务，由各单位财务会计人员统一办理，预留公章和代办人印鉴。它具有：积零成整，公私联动，方便办理存款，减少客户到网点办理业务的次数，节省时间的功能。
适合范围：        各集体单位、团体、部队、学校等都可办理。币种为人民币。期限分为一年、三年、五年三个档次。
2、计息：        按中国人民银行挂牌公告的人民币零存整取储蓄存款利率执行，提前支取按支取日活期储蓄利率计息。
3、服务渠道：        本行营业网点为客户提供代发工资、开户、销户、存取现金、转账、汇款、账务查询、书面挂失、更改密码等服务；自助银行（自动存款机、自动取款机、多媒体查询机等）提供卡账务查询、卡存款、卡取款、卡转账、约定转存、卡改密等服务；电话银行提供账务查询、更改密码、口头挂失等服务；网上银行提供账务查询、卡折挂失、代缴费、短信息等服务。

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2.2.16.2        业务操作
1、单位财务人员凭单位公章、代办人私章到网点办理开户手续，并与本行约定每月固定存储的金额，首次存入现金时，须预留印鉴；会计分录：
借：现金
    贷：人民币集体零存整取定期储蓄存款
        2、单位财务人员每月存入固定金额，中途如有漏存，次月补齐；
        3、办理全部提前支取须出示预留的公章与代办人私章，利率执行活期储蓄存款利率，且代办人员不享受代办费；到期办理支取的，代办人员可按存款金额一定比例提取代办费。

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2.2.16.3        其他需明确的事项
1、客户来办理提前支取、销户业务时要仔细核对预留印鉴。
2、存折或卡丢失应及时进行电话、网上或书面挂失，书面挂失7日后办理卡或折的更换手续。
3、5元起存，由单位财务人员统一办理，不对储户个人。

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2.3        单位外汇存款业务
2.3.1        单位外汇账户的管理
2.3.1.1        基本规定
1．单位外汇存款账户是指境内机构、驻华机构以可自由兑换的货币在我行开立的账户，包括外汇现汇账户和外汇现钞账户。在我国目前一般不允许境内机构、驻华机构开立外汇现钞账户。外交使馆和国际组织驻华代表机构享有外交豁免权，其外汇账户可以自由开立和使用，不受外汇账户管理规定的管辖。
2．我行开立的单位外汇账户有经常项目外汇账户和资本项目外汇账户两种，可办理的外汇账户币种有：美元、港币、日元、欧元、英镑、加拿大元、瑞士法郎、新元、澳元。
3.经常项目外汇账户的开立

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（2）开户证明文件
①境内机构开户。境内机构在我行开立外汇结算账户须提交下列文件：
外汇局核发的开户通知书或批准书。
法人代码证和营业执照的正本。
如系外商投资企业还须提供《外商投资企业外汇登记证》。
开户申请书。
②驻华机构开户。驻华机构在我行开立外汇结算账户须提交下列文件
《驻华机构外汇账户备案表》
单位授权书
开户申请书
③异地开户。
a.注册地在异地的外商投资企业须提交下列证明材料：
由注册地外汇局核发的、经开户地外汇局审核并加盖戳记的“开户通知书”。
外商投资企业外汇登记证。
单位授权书。
法人代码证（正本）。
营业执照（正本）。
开户申请书。
b.其他境内机构申请开立异地经常项目外汇结算账户，须提交下列证明材料：
开户地外汇局核发“开立外汇账户批准书”。
单位授权书。
法人代码证（正本）。
营业执照（正本）。
开户申请书。
c.驻华机构在我行开立异地外汇账户，须提交下列证明材料：
开户地外汇局核发的《驻华机构外汇账户备案表》。
单位授权书。
开户申请书。
④保证金账户开户。
    境内机构在我行开立信用证、保函及从事外汇交易，需缴存保证金时，可在我行按业务交易开立外汇保证金账户。境内机构在我行开立外汇保证金账户时，应由业务部门提出书面需求，出具联系单，经会计主管审核后开立。

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4．资本项目外汇账户的开立
（1）开户条件。境内机构、驻华机构下列资本项目外汇，经外汇局批准，可申请开立外汇账户保留外汇：
①境内机构借用的外债、外债转贷款和境内中资金融机构的外汇转贷款（贷款专户）。
②境内机构用于偿付境内外外汇债务本金的外汇（还贷专户）。
③境内机构发行股票收入的外汇（外币股票专户）。
④外商投资企业中外投资方以外汇投入的资本金（外汇资本金户）。
⑤境外法人或自然人为筹建外商投资企业汇入的外汇（临时账户）。
⑥境内机构资产存量变现取得的外汇。
⑦境外法人在境内买卖B股的外汇。
⑧境内证券经营机构代理客户买卖B股和B股清算的外汇（B股交易结算资金户和B股清算账户；需国家外汇管理局备案）。
⑨经外汇局批准的其他资本项目下的外汇。
（2）开户证明文件
①经外汇局批准的资本项目外汇业务核准件
②单位授权书
③法人代码证和营业执照正本
④开户申请书
5．定期外汇账户的开立：境内机构经常项目外汇结算账户和资本项目外汇账户的外汇均可转为定期存款，但定期存款账户的余额与原活期账户的余额之和不得超过外汇局核定的最高金额。

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6．经常项目外汇账户的使用
（1）境内机构、驻华机构开立的经常项目外汇账户，应按照外汇局开户核准件上规定的收支范围办理收付
（2）企业经常项目外汇收入进入外汇结算账户的，在外汇局规定的最高金额内的，可保留现汇，超过限额的外汇可暂时予以入账，同时通知企业在10个工作日内办理结汇。逾期不办理的抄报当地外汇局，由外汇局责令强制结汇。
（3）企业用于经常项目支出的可凭《华夏银行代客结汇、售汇业务操作规程》规定的有效凭证和有效商业单据办理。
（4）外汇保证金账户的支出仅限于境内机构在我行开立信用证、保函、外汇交易的对外支付，不得用于其他用途。如属正常情况，外汇保证金可凭有关业务单据转出；外汇保证金账户的支出须经国际结算部门或外汇资金部门同意后方可办理。

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7.资本项目外汇账户的使用
（1） 贷款专户，其收入为外债、外债转贷款或外汇贷款的合同款；支出用于贷款协议规定的用途。
（2）还贷专户，其收入为经批准用人民币购买的外汇，经批准的贷款专户转入的资金及经批准保留的外汇收入；支出用于偿还债务本息及相关费用
（3） 外币股票专户，其收入为外币股票发行收入，支出用于经证券监督管理部门批准的招股说明书规定的用途。
（4）外汇资本金账户，其收入为外商投资企业中外投资方以外汇投入的资本项目外汇支出。支出为外商投资企业经常项目外汇支出和经外汇局批准的资本项目外汇支出。
（5）临时专户，其收入为境外法人或自然人为筹建外商投资企业汇入的外汇；支出为筹建外商投资企业的开办费用，企业成立后，临时账户的资金余额可转为外商投资款划入企业资本金账户，如企业未成立，经外汇局核准，资金可以汇出境外。
（6） 按资产存量变现取得的外汇开立的外汇账户，其收入为境内机构转让现有资产收入的外汇；支出为经批准的资金用途。
（7）境外法人在境内买卖B股的外汇账户，其收入为从境外汇入的外汇资金、境内商业银行的合法现汇存款以及从事B股交易所获得的外汇，支出为汇出境外、存入其在境内开立的合法外汇账户以及从事B股交易需支付的外汇。
（8）境内证券经营机构的B股交易结算账户，其收入为从B股清算账户的划入、境内银行存款转入、境外直接汇入以及分红派息和利息等收入；支出为向B股清算账户划出、划回境内银行存款、直接汇往境外以及手续费等；B股清算账户的收支范围为与B股交易结算账户及证券登记清算公司账户的往来资金。
（9）境内机构资本项目外汇账户用于资本项下的结售付汇、境内原币划转等，均应报外汇局审批，我行凭外汇局资本项目外汇业务核准件办理。境内机构通过还贷专户偿还我行自营外汇贷款本金，凭外汇局资本项目外汇业务核准件到我行购汇支付或从其外汇账户中支付；偿还我行自营外汇贷款利息和费用，可直接到我行办理。境内机构资本项目外汇账户的余额不能超过资本项目外汇业务核准件中核定的最高金额。