金融知识系列介绍

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8.1.2.3        其他需明确的事项
1．对已经发生的网上银行跨系统转账业务，由于交换场次限制未做提出处理的，须在机构签退前做提出处理，待提出的网上银行转账凭证在第二个工作日提出交换。
2．对本地同行的网上银行转账业务，系统按现行通存通兑要求自动记账，不需手工提出交换。
3．对异地本系统网上银行转账业务，付款人开户行综合业务系统自动处理有关会计账务后，直接将电子联行数据送往电子联行系统。收款人开户银行综合业务系统直接作入账处理并打印电子联行补充报单，该补充报单记载“已记账”字样，无需手工记账。对未记载“已记账”字样的来自网上银行的电子联行补充报单，需核实情况按现行电子联行的有关要求处理。
4．网上银行记账凭证不得手工录入计算机做记账处理。不得伪造、变造网上银行记账凭证作会计处理。
5．会计清算员应在最近一次交换时间内，将需提出的网上银行转账凭证提出交换。

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8.1.3        网上企业银行客户销户及变更业务
8.1.3.1        基本规定
1．网上企业银行客户销户及变更业务范围：
①申请更改本公司的基本情况；
②增加本公司的网上银行账户；
③删除本公司的网上银行账户；
④变更本公司网上银行账户的指定收方账号；
⑤变更本公司网上银行账户的业务功能；
⑥变更本公司网上银行操作人员；
⑦变更本公司网上银行业务的授权控制关系；
⑧停止本公司的网上企业银行服务（销户）。
8.1.3.2        业务操作
8.1.3.2.1        流程图







   
操作流程
（1）客户提交申请资料
企业客户填写《XX银行网上企业银行”XX卡辅助服务申请表”》并提交相应材料，包括企业营业执照、企业代码证复印件、法人、操作员、授权人的身份证复印件等。
（2）签约受理
柜员核实申请表中企业客户号、操作代码、公章等与签约资料中是否一致，并核对经办人的身份证件号码与申请表中是否一致；柜员填写受理日期并签章后将申请表等资料交签约录入员。
（3）签约录入
签约录入人员凭《”XX卡辅助服务申请表”》，进行如下操作：
①申请更改本公司的基本情况时选择交易码7 C13；
②增加本公司的网上银行账户选择交易码按7C21—7C31—7C41先后顺序操作；
③删除本公司的网上银行账户选择交易码按7C34—7C24先后顺序操作；
④变更本公司网上银行账户的指定收方账号按7C27—7C25交易码先后顺序操作；
⑤变更本公司网上银行账户的业务功能按7C31—7C41交易码先后顺序操作；
⑥变更本公司网上银行操作人员按7C44—7C46—7C45—7C41交易码先后顺序操作，后交认证人员处理；
⑦变更本公司网上银行业务的授权控制关系按7C46—7C45、7C44—7C41及7C63—7C61（多级授权）交易码先后顺序操作；
⑧停止本公司的网上企业银行服务（销户）按7c63—7c53—7c44—7C46—7C34—7C27—7C24—7C14交易码先后顺序操作。
（4）复核人员对上述签约修改进行复核，复核无误后，申请表加盖有关印章后，一联交客户，一联银行留存与网上银行开户资料一并保管。
（5）办理网银销户的及时通知网络管理员。网银安装人员需收回IC卡和读卡器，连同《XX银行网上企业银行”XX卡辅助服务申请表”》第二联复印件（需在右上角盖销户章），交网络银行业务管理处室。

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8.1.4        网上银行异常情况处理
8.1.4.1        基本规定
1．客户因操作员、授权人工作变动、数字证书遗失或忘记数字证书密码（软盘方式），可通过客户经理向发证机构申请注销相关数字证书；客户数字证书损坏，可通过客户经理向发证机关申请恢复数字证书。
2．客户数字证书存放在IC卡中，客户登录网上银行时证书密码三次输错，IC卡已被锁，须进行解锁。
8.1.4.2        业务操作
8.1.4.2.1        流程图










8.1.4.2.2        操作流程
（1）客户填写并提交《XX银行网上企业银行”XX卡辅助服务申请表”》、本人有效身份证件原件和复印件；
（2）柜员核实申请表中企业客户号、操作代码、公章与签约资料中是否一致，并核对经办人身份证件号码与申请表中是否一致；核对无误后填写受理日期并盖章确认。如客户数字证书遗失、损坏或忘记证书密码则交认证审核员；如客户使用IC卡登录密码被锁则交网络管理员。  
（3）对于注销证书的申请，由认证审核员进行证书注销处理；对于恢复证书的申请，由认证审核员进行证书恢复后，打印密码信封。认证审核员填写受理日期并签章后，交柜员，由柜员返还客户。
（4）将申请表客户联交客户，银行留存联与该户网上银行开户资料一并保管。
控制：
1、签约环节：申请材料信息失真，申请表填写错误，签约录入错误，签约复核失效（如不复核或签约录入与签约复核兼岗）等。
2、认证环节：身份证件材料失真，认证录入错误，认证复核失效（如认证录入与认证复核兼岗），下载数字证书用的授权码和参考号在客户获取使用前失密等。
3、营销环节：对网上银行产品的不实介绍，对相关软件的错误安装和使用，对客户使用数字证书和网上企业银行不当指导等。
4、交易环节：企业操作人员安全意识不强，密码保管不善，与别人共享证书、客户号和密码，误操作，受到恶意攻击和人为的计算机犯罪等。
费用：
网上企业银行同城转账业务每笔2元，异地转账业务同柜台电汇收费，每笔最低10元；其他服务均不收费。
8.1.5        *网上集团服务
（一）网上集团服务是网上企业银行的一部分，是专门针对集团客户提供的网上银行服务。
（二）具体包括：集团财务查询、集团内部转帐、总公司主动划收款、集团帐户控制、发出付款指令。
（三）网上集团服务目前只对人民币结算账户提供服务；
（四）网上集团服务使用无期限限制。

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8.2        个人网上银行业务
8.2.1        基本规定
（一）我行的个人网上银行业务包括查询、挂失、修改密码、约定转存、个人签约付款和网上支付等。
（二）个人签约付款是指在签约条件下，实现XX银行同城系统内的卡卡、卡折、折折转账。要求付款方为签约的卡号和活期账号，收款方为签约的卡号和活期账号或零存整取账号，或者为签约的收方账号或卡号。
8.2.2        业务操作
8.2.2.1        流程图
                              柜员受理客户申请                                                                                                






   


8.2.2.2        操作流程
1．客户签约
（1）客户提交申请资料
客户填写《XX银行网络银行个人客户申请表》并签章，提交个人身份证（或其他有效证件）原件及复印件。
（2）受理
①检查申请资料是否符合相关业务要求；
②确认签约账户为该客户在本行开立的存款账户或XX卡账户；
③确认申请资料中申请人的身份证件号码与其提交的有效身份证件是否一致；
上述资料核实无误后，受理人填写申请表编号并签章后，加盖业务专用章，将申请资料交给签约录入员。
（3）签约录入
签约录入员确认申请资料符合相关业务规定后，选择开户（7B11）；增加签约账号（7B21）；增加收方账号（7B31）进行签约录入，提示客户输入密码。签约录入员签章后，将申请资料交签约复核员。
（4）签约复核
签约复核员通过查询菜单对签约资料进行逐项复核，确认无误后签章，并将申请资料交还前台柜员。
（5）反馈资料
前台柜员将《XX银行网络银行个人客户申请表》（客户留存联）交还客户。
（6）资料保管
柜员将已全部签章的《XX银行网络银行个人客户申请表》（银行留存联）按会计档案管理要求装订、保管上述申请资料。
2。登录密码异常处理
（1）客户提交申请资料
客户填写《XX银行网上个人银行登录密码异常处理表》，提交个人身份证（或其他有效证件）原件及复印件。
（2）受理
柜员确认客户号、证件类型、证件号码与签约资料中的一致后，填写受理日期并签章。
（3）密码解锁或强行改密
客户如果忘记密码，柜员选择交易码“7B41强行修改客户密码”；如果客户输错三次密码被锁，但当天必须登录，柜员选择“7B45密码解锁”进行处理。
（4）保管并反馈资料
柜员将申请表客户联交客户，银行留存联与网上银行的开户资料一并保管。

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8.2.3        其他需明确的事项
（一）个人网上银行业务的会计处理比照现有的XX卡业务会计核算办法进行核算。
（二）个人网银客户开户可使用批量开户进行操作。单位填写XX银行网络银行个人客户批量申请表，柜员制作批量开户文件（卡号|姓名|证件类别|证件号码|邮编|通讯地址|联系电话|Email|）；在综合业务系统作签约录入：生成批量客户密码（7B17），个人批量开户（7B18）（批量开户文件只用于7B17，运行后主机会返回文件，供7B18使用）。其他处理同单个个人签约业务的处理。
控制：
1、签约环节：申请材料信息失真，申请表填写错误，签约录入错误，签约复核失效（如不复核或签约录入与签约复核兼岗）等。
2、营销环节：对网上银行产品的不实介绍，对客户使用网上个人银行的不当指导等。
3、交易环节：客户安全意识不强，密码保管不善，与别人共享卡/折账号、客户号和密码，客户误操作，在网吧等公共场所使用网上银行，受到恶意攻击和人为的计算机犯罪等。
费用：
目前网上个人银行的各项服务均免费。

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第9章        现金出纳业务
9.1        概述
9.1.1        出纳工作的任务
（一）按照国家金融政策、法令和制度的有关规定，办理现金、实物的收付、兑换、整点工作。
（二）根据市场经济活动和业务需要,调节市场各种票币的比例,做好现金回笼和供应工作。
（三）办理现金、实物的保管、调运业务,做好库房管理,保证银行现金资产安全。
（四）科学核定与调剂库存（备用金）,保证支付,减少资金占压,提高经济效益。
（五）宣传爱护人民币。负责反假币、反破坏人民币的工作和票样管理工作。
（六）办理各项代理业务和中间业务。
（七）加强柜面监督,维护财经纪律,防止一切经济违法犯罪活动的发生。
（八）加强服务,完善手段,努力提高XX银行信誉,为客户提供优质、文明、高效、安全的服务。
9.1.2        现金出纳工作的基本原则
（一）钱账分管（综合柜员制除外），款要复点，账要复核；
    （二）双人管库、双人守库、双人调款、双人押运；
    （三）收入现金先收款后记账，付出现金先记账后付款；
    （四）收付和交接现金、实物，必须根据合法、有效的凭证、账簿办理，并坚持当面点清，一笔一清；
    （五）未经培训或经培训未合格的人员，不得对外收付现金；
    （六）办理出纳业务必须坚持“日清日结”，中午休息时要进行账款核对，做到账款、账实、账账相符；
    （七）严密保管现金、实物、印章、库房钥匙及密码等，人员变动，交接清楚；
    （八）坚持定期和不定期查库制度，做到账实相符，保管有序，安全无隐患；
    （九）严禁白条抵库和挪用库存现金；
    （十）必须使用综合业务系统或出纳机处理业务;
    （十一）监督手段完善，监控设备齐全，一切现金业务均纳入到监控范围，不留死角；
（十二）监控资料清晰完整，妥善保管，严格调阅录像资料审批制度；
（十三）维护国家利益和银行信誉，完善服务手段。

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9.2        现金日常业务处理
9.2.1        基本规定
（一）现金收付须坚持“收入现金先收款后记账，付出现金先记账后付款”的原则,并坚持唱收唱付。
（二）柜员办理现金业务必须在有效监控和客户视线以内，做到当面点清,一笔一清，
（三）清点现金应坚持固定操作，先主币后辅币，先整后零，顺序清点；拆捆前先确认每捆十把，再拆捆，做到现金实物与记账凭证核对相符。
（四）整点现金必须坚持双人复核,做到点准、墩齐、挑净、扎紧、盖章清楚、封装严密。纸币按券别平铺逐张整理，一百张为把，十把为捆,以双十字捆扎；硬币百枚或五十枚为卷,十卷为捆。每把（卷）加盖有行号的经手人名章。每捆在捆扎绳头结扣处,贴正粘牢同券别的封签,填明行名及营业部门名称、封捆日期,加盖封捆人名章。损伤票币要在封签上加盖“损伤券”戳记。
（五）整点的票币,应按完整券、损伤券和券别分开扎把、成卷、成捆。
（六）对业务量大的营业部门,可设专职整点员,不直接对外办理收付业务；业务量小的营业部门,由出纳员兼办现金整点业务。
（七）现金整点标准：
1．挑净。拆把清点过程中要将损伤券挑剔干净，符合人民银行规定的票币整洁度标准；硬币与纸币分别整理，流通券和损伤券按照券别、版别分别整理，上缴的回笼券按照《不宜流通人民币挑剔标准》整理。
2．点准。纸张每一百张为一把，硬币每五十枚为一卷，每捆十把（卷），不得多、缺。
3．墩齐。票币应平铺，每一把票币中间不能有折叠，且要墩齐。
4．捆扎紧。扎把的腰条应根据人民银行规定按流通券或损伤券的标准方法扎紧；一捆票币用绳捆扎成双十字型后，用手提绳，绳索绷直、票币不移者为紧；每捆绳结处应粘贴封签，不要将浆糊直接刷在票币上，以免污损票币。
5.盖章清。整点人、封捆人名章都要盖在规定的位置，印章必须带有行号且清晰可辨，做到谁经办、谁盖章、谁负责。
（八）对大额现金支付实行分级授权和双签制度，并按照规定进行登记和备案。
（九）对大额和可疑现金收付按照反洗钱工作有关要求进行登记和报备。
（十）钱箱管理。
    1．钱箱由分行统一购置，标明行名及编号，要配备两把不同钥匙的锁。
    2．各行视具体情况为柜员钱箱制定限额，超过限额的，要及时上缴。
    3.钱箱出入库时，实行双人会同装箱、双人锁箱、双人封箱、双人管箱、双人开箱、双人清点。钱箱正副钥匙的管理视同库房正副钥匙的管理。
    4.入库（或寄库）钱箱存放多个柜员款项时，须做到每个柜员款项独立封包、上锁，不允许混杂装箱。
    5.营业终了钱箱采取寄库方式保管的，由分行制定统一的寄库操作规程。在其他单位寄库的，要本着方便、安全的原则，由分行统一指定寄库单位，并签定寄库协议。
（十一）上门服务收（送）款，必须坚持服务、效益、安全相统一的原则，与客户签订“上门服务协议书”，由客户提供安全的营业场所。上门收（送）款人员必须持“上门服务证”及工作证办理。“上门服务证”由分行统一制作，副本交签约单位留存，正本由会计主管登记保管，使用时办理签收手续。上门收（送）款时要坚持双人办理，由运钞车运送、保卫人员武装押运，途中不得办理与上门服务无关的事项。做到双人复点、双人核对、双人封箱加锁、双人运送、双人交接，并建立“上门服务收款/送款交接登记簿”。上门收款坚持款项收妥后，作账务处理，回单退缴款单位记账，不得将业务印章及加盖业务印章的空白凭证带离营业场所。
(十二) 当天营业终了或节假日收入的现金，均作为次日（遇节假日顺延）业务进行账务处理，手工登记“现金收入日记簿”。所收的现金双人加锁入库保管。
（十三）出纳交接
1．现金、有价证券、重要空白凭证、实物、金库（保险箱、钱箱）钥匙、印章、机具等换人经管时均须办理交接手续，登记相关交接登记簿，双方及监交人签章备查，并妥善保管。做到交接清楚、手续齐备、责任分明。
   2．出纳人员调动工作时，须在出纳主管人员的监交下将保管的现金、钥匙、实物等移交清楚。各级出纳主管人员调动工作时，须在主管行长（主任）的监交下办理交接。
   3.柜员轮班时，钱箱必须交接。交接时要做到在出纳主管的监督下，面对面交接，轧平账务，账簿实核对相符后，登记交接登记簿。
4. 出纳业务印章按使用人编列序号，做到专章专用，专人负责，日常轮班时不办理交接，营业终了入库或保险箱保管。

hatty

good

bankit

牛行辛苦.

gg961xujin

辛苦！要是能形成一个WORD文档真是方便多了。