ERP老鸟们，双记账，如何实现？

cyj

最初由 Vincentli 发布
[B]有些单位（特别是JV/FIE）可能有两套COA，比如说PRC的一种（用于官方报表）和USGAAP（对外国总部上报）的一种，两个COA的编码会不一样，但可以作出两者之间的MAPPING。比如说在COA设置中作出其对应代码。
由于所有的财务报表都是根据余额表TRIAL BALANCE产生的，TRIAL BALANCE的产生是根据已过帐的凭证表（JOURNAL/TRANSACTION TABLE）分别分类汇总产生。
所以可以通过报表工具将系统的凭证表分类汇总生成USGAAP的B&S/P&L，再根据其MAPPING，产生另一种B&S/P&L。
当然可能由于来自制度或方法的不一致，诸如折旧的计算，ACCRUAL等，那可能需要做人为的调整分录再另行编制。 [/B]

VINCENTLI老兄：
我和你的想法可能差不多。我是在2套账中，实现的两套COA，利用一个功能模块，来进行其MAPPING。

哈哈，我对你说的英文不是很懂，不知引用的是否合理，见谅。
是否有其它想法？
CYJ
20030606

Vincentli

我说的是只是做一套帐.

因为如果不是财务制度准则大改革,那么其PRC的官方报表应该格式及其行次应相对固定不变,那么依据两个COA对应关系,是可以固定将过帐凭证交易表分类汇总放于其相应位置的.当然应剔除那些单项凭证(即只在PRC或USGAAP).

sdcddla

不象大陆所用为1-12月。未知外国是否如是？

zzfh

一点自己的看法
中国和外国的会计年度不同，会计处理方法也不同，这个不同应该最少包括两方面
一个是因为会计年度的不同而导致期末结转的时间不同了
另一个是帐户的处理方法不同了，可能与税法和会计准则有关
这样的话，两套数据相关帐户的数字可能就不一样了，用自定义报表的方法我觉得没法解决
外国的ERP是否有专门的解决方案我不清楚
中国的软件应该没法简单的解决
两套帐的方式比较好，每个月把数据复制一下，然后做调整分录
或者如果科目差距很大的话，用一些EAI工具，把相关的科目定义成公式，自动转换
这样也挺麻烦，但我只能想到这些了

Vincentli

一些JV的会计年度为10月到次年的9月.

如果软件生成损益表是基于表结的话,我想会计期间的划分不一样其实并无太大关系,因为根据凭证表的凭证日期是可以作出不同期间的余额表的.

如果不是表结,即通过"本年利润"为中间科目结转本期损益的话,由于期间的不同,"本年利润"和"未分配利润"余额可能不同.需要具体分析.先看做报表以哪个期间为准,对另一个期间做些调整..

zyx_csu

zhousir 说的好，应该是两套基础资料，业务人员处理一套帐务，可以生成两套报表。前几天听oracle erp的咨询顾问说oracle公司可以实现这样的功能。还有用友的nc和金蝶的eas可能也可以，还没有仔细研究。
光凭自定义报表我觉得是不可取的，中外会计处理方式不一样，需要在两套会计制度之间建立映射，使的业务人员处理一套帐务的时候，计算机可以自动处理另一套帐。从而最终可以生成两套报表。
一点意见，大家讨论

janezhu2002

大致来说，就是根据不同的货币、会计期间和COA对于相同的一笔经济事务同时生成两个或者两个以上的会计分录