FA,GL,AP,AR问题

lveamy · 发表于 2007-11-22 08:28

没看明白具体意思哦

sayhello2u · 发表于 2007-11-22 09:38

如果发现现金短款：
1 借待处理财产损益——待处理流动资产损益
  贷库存现金
2 当发现是该由责任人赔偿时：
  借其他应收款——应手现金短缺款（XX个人）
  贷待处理财产损益——待处理流动资产损益
3 钱收回来得时候
  借库存现金
  贷其他应收款——应手现金短缺款（XX个人）

[ 本帖最后由 sayhello2u 于 2007-11-22 09:44 编辑 ]

sayhello2u · 发表于 2007-11-22 09:51

原帖由 chtwo 于 2007-11-21 17:03 发表
1、盘亏： AP发票          借：待处理财产损溢          贷：中转
               AP付款          借：中转                         贷：现金
处理：    GL                借：管理 ...

这个中转科目是个虚拟账户吗?

sayhello2u · 发表于 2007-11-22 09:51

原帖由 chtwo 于 2007-11-21 17:03 发表
1、盘亏： AP发票          借：待处理财产损溢          贷：中转
               AP付款          借：中转                         贷：现金
处理：    GL                借：管理 ...

这个中转科目是个虚拟账户吗?

sayhello2u · 发表于 2007-11-22 09:51

原帖由 chtwo 于 2007-11-21 17:03 发表
1、盘亏： AP发票          借：待处理财产损溢          贷：中转
               AP付款          借：中转                         贷：现金
处理：    GL                借：管理 ...

这个中转科目是个虚拟账户吗?

sayhello2u · 发表于 2007-11-22 09:51

原帖由 chtwo 于 2007-11-21 17:03 发表
1、盘亏： AP发票          借：待处理财产损溢          贷：中转
               AP付款          借：中转                         贷：现金
处理：    GL                借：管理 ...

这个中转科目是个虚拟账户吗?

sayhello2u · 发表于 2007-11-22 09:51

原帖由 chtwo 于 2007-11-21 17:03 发表
1、盘亏： AP发票          借：待处理财产损溢          贷：中转
               AP付款          借：中转                         贷：现金
处理：    GL                借：管理 ...

这个中转科目是个虚拟账户吗?

sayhello2u · 发表于 2007-11-22 14:54

ding

sinndy · 发表于 2007-11-22 15:49

问题1:你们现金流的产生如果仅仅只能通过收款和付款产生的话，建议采取如下方法：
   第一步：确认现金盘亏，产生待处理财产损失。
            通过虚礼供应商建立发票，产生会计信息：
            借：待处理财产损失－流动资产 500
               贷：应付账款                500
            然后对该笔业务做付款处理，产生会计信息：
            借：应付账款    500
               贷：现金       500
            这时产生现金的流出。
   第二步：当根据调查发现，决定出纳承担一部分200，公司承担一部分时300，做如下业务：
            出纳承担的部分，并支付现金时，在应付做一张贷项通知单，供应商用上面相同的，产生分录
            借：应付账款             200
                     贷：待处理财产损失－流动资产       200
                  然后对该笔业务做退款处理，产生会计信息：
               借：现金    200
                              贷：应付账款       200
                  这时产生现金的流入
                  对公司应该承担的部分，直接在总帐做凭证，不产生现金流：
               借：管理费用－流动资产盘盈盘亏 300
                  贷：待处理财产损失－流动资产    300

第二个问题：如果该项固定资产的维修，如果满足固定资产资本化的条件：
　1、发生的修理支出达到固定资产原值20%以上；
　　 2、经过修理后有关资产的经济使用寿命延长二年以上；
　　 3 、经过修理后的固定资产被用于新的或不同的用途。
那么你可以修改该项固定资产的原值，同时，请将摊消调整的选项选上。

[ 本帖最后由 sinndy 于 2007-11-23 09:10 编辑 ]

sayhello2u · 发表于 2007-11-22 17:11

楼上的回答不正确。