菜鸟问题
各位老大,,本人刚接触SAP不久,现在做FI的资产负债表和损益表. 我是直接取的会计科目数据,从GLT0中取.现在有些疑问, 求老大们能给一些解释:
1. 资产负债表中的负债部分,根据中国标准,比如流动资产的应收帐款, 我把分配到这个项目的所有会计科目都取出来(比如A科目和B科目), 根据用户输入的时间段(比如1到6月份)将这一段时间每个月的科目余额相累加(科目余额我指的是每月的借方-贷方)得到SUM(A),同样也得到SUM(B), 这样在负债表中应收帐款=SUM(A) + SUM(B). 不知这样做是否正确?
2.如果上面的计算方法正确, 同样可以算出负债表中的坏帐准备项目, 于是的到应收账款净额=应收帐款-坏帐准备. 我的意思是我只抓取相关科目数据,计算出值就可以, 然后根据会计公式做计算, 这样的做法是否正确? 负债表中涉及到计算的项目都可以这样做吗?是否计算出的累计值已经有会计方向, 比如算应收账款净额时,我只需要将应收帐款+坏帐准备就可以了,而不必做数值上的相减?
3. 在计算负债相目时,是否计算的结果输出表报时都要进行数值取相反数?
4. 未分配利润是如何来计算的? 是否它在输出时也要取相反数?
恳求各位老大能给出答复,兄弟万分感谢!
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