郭裕的SAP ECCS财务合并业务系统的视频分为两大体系，一个体系为《培训内容讲述部分》，另外一个体系为《实际项目过程部分》，两个部分有各自鲜明的特点，其中《培训内容讲述部分》主要的特点是： 1. 剥笋式的循序渐进直到我们掌握SAP ECCS的几乎所有知识密码。学习新知，过程比结果更重要。为了更好让学习者轻松理解学习的内容，采用了“剥笋”式层层递进讲述各个知识点。这样的好处是，这可以更加清楚的反应整个知识的脉络、各个知识点的相互关系和边界。比如说，在培训课程中，ECCS的财务报表项目，并不是一开始就非常完整。还是按照各个知识点的要求，逐步增加的。如我们在讲述细分的时候，才引入产品组和原因代码。在第16个视频，讲述货币换算时才在所有者权益中创建和货币换算相关差异科目，在第26个小节，在讲述投资合并的时候，才创建有关统计类的财务报表项目和长期股权投资的财务报表项目。在整个课程体系上，也是层层递进，先讨论了两个最重要的主数据，合并单元和财务报表项目，然后实现了SAP FI和ECCS的集成配置，凭证的实时传输，历史数据的通过灵活上载。实现了把财务基础数据传入了ECCS系统的过程。接着，我们按照“损益结转”、“数据确认1”、“重分类”、“手工凭证”、“货币换算”、“数据确认2”的递进步骤，并通过典型的例子，展示了数据收集的大部分任务的配置。之后，进一步按照“往来抵消”、“内部销售抵消”、“库存中损益抵消”、“现金流抵消”、“投资合并”、“投资收益抵消”、“重分类”、“数据确认”等关键的合并抵消步骤，讲述了合并抵消的相关的配置，并穿插了相关的财务背景知识的讲述和复习。最后，全面展示了相关的报表和工具开发。形成了一环扣一环的知识体系。 2. 犹如导游，对于美不胜收的著名景点，提供恰到好处的讲解，对于不经意的休憩点，也深挖其内涵的“不经意的美”。对于重点和难点的相关知识点，比如投资合并、内部销售中的库存损益、货币换算，进行通俗易懂的详细讲述，讲述这些内容的详细程度只有这些视频材料才能做到，在一般的课堂培训课程中因为课程时长的一般限制，无法展示这么多丰富多彩的场景。同时对每个关键细节，也尽可能讲述和他有关的来龙去脉，做到能令学习者印象深刻。
比如“特指过账的科目”这一非常“小”的知识点的设定，单从字面意思，我们无法理解具体的含义，我们从SAP软件的技术化处理所使用的“表结法”的缘故，SAP的财务模块没有本年利润科目，还是通过报表或者配置程序计算出的本年利润，但是合并系统需要本年利润的科目数值以参与投资合并等需要，还特指过账的科目设置，就是指定本年利润科目资产负债表的科目，以及系统用于自动计算所有损益类科目余额，通过在数据收集的“损益结转”的步骤，就是把这两个科目的数据计算出来。 | | |
3. 一气呵成，畅快淋漓。
整个培训部分的全部视频约在一个月左右完成。完成一个小节之后，因为知识的内在的紧密联系和递进性，“不得不”及时的完成后续的内容的讲述。不及时完成自己感觉好像有不够尽兴的感觉。所以我相信，学习者在学习我的这些SAP ECCS视频课程时，你也会有同样的感觉。就如下图的单车爱好者从蜿蜒的间公路驰骋而下所拥有的“畅快淋漓”的感觉。 | |
视频文件名 | 内容标题（内容可预览2-3分钟） | 内容简介 |
SAPECCS_1 | | 本小节可全看。本小节是《SAP ECCS顾问课程》在线视频的第一个小节，主要讲述了：- SAP的三种解决方案（SAP ECCS\SAP BCS\SAP BPC）实现合并报表的工具的简单介绍，帮助回答了很多咨询公司和客户在如何在三种工具进行选择的回答。- 也讲述了整个SAP ECCS课程的讲述思路和特点；- 演示了一起SAP ECCS相关的最基础配置，比如定义维数、定义版本、检查货币、定义分类账、检查核算会计科目表和组科目表的连接关系，创建合并会计科目表，定义全局参数等内容。本小节长度80分钟。 本次培训课程内容，以及客户项目选择ECCS作为合并工具，是基于客户只需要实现基本的法定合并的项目目标、也考虑到了ECCS的软件和SAP的传统模块FICO的组成部分，非常成熟，投入的成本（无需格外的SAP BW的软硬件安装，可由内部财务顾问直接维护系统）和项目风险管控等方面考虑的。 以上图的关于产品的版本的时间，只是初略的示意表示，并不特别精确，ECCS 可能在SAP R3 4.6C之前就有了，但是考虑到国内的企业实施SAP的版本，较早的是SAP R3 4.6C，所以就这样表示了。
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SAPECCS_2 | | 本小节是《SAP ECCS顾问课程》在线视频的第2个小节，主要讲述了：- 合并层次和合并组的建立；- 为合并层次和合并组的建立之前所必须的预先配置过程；- 同时把SAP AC660课程的相关内容讲述一遍。本小节长度55分钟。 |
SAPECCS_3 | | 本小节是《SAP ECCS顾问课程》在线视频的第3个小节，主要讲述了：- 合并子模块中的财务报表项目的配置内容；- 我们演示了FI核算模块的组科目中传送科目信息到合并会计科目表的财务报表项目的操作过程。同时，在ECCS模块中对这些财务报表项目进一步做相关设定的过程。- 也初步介绍了Item Category、细分种类和细分项目的作用和含义。 |
SAPECCS_4 | | 本小节是《SAP ECCS顾问培训课程》在线视频的第 4 个小节，本小节讨论：
- 讨论了科目细分（企业内部会计人员习惯于称为辅助核算字段）的有关知识和操作：
- SAP提供了一些标准的用于合并的一些辅助核算字段，比如业务合作伙伴、换算合并、固定资产购置年份等，同时也通过子项目和子项目分配，也提供了更多的合并报表项目的信息细分。
- 这些细分，不但用于合并抵消，比如应收应付的抵消、库存中包含的未实现损益（按照产品组级别还不是总的科目级别进行抵消，甚至如果我们愿意的话，还可以按照物料来）、现金流内部抵消所需的原因代码；另外，按照法定披露要求，对集团层面的三项费用（销售费用、研发费用、财务费用）等进行统计，我们需要在费用类科目上增加功能范围的细分以支持统计需要。
- 本视频演示了Custom Characteristic的创建一个外部物料组用于细分的特征，并通过GCF2，从BSEG 的物料（基于对应的内表结构 ACCIT_GLX ）为线索查找物料主数据表MARA，获取外部物料组信息带入到销售科目的细分字段中去的完整操作过程。该场景可以直接用于后面第 21 个视频讲述内部销售抵消场景的参照（只不过是更换为产品组字段而已）。 |
SAPECCS_5 | | 本小节是《SAP ECCS顾问培训课程》在线视频的第 5 个小节，本小节讲述了：
- 为了实现现金流量表的合并抵消，我们需要利用财务模块的凭证的原因代码传入合并模块中。
- 在FI模块新增现金银行科目字段状态组、修改过账码（放出原因代码字段）。
- 基于现金流量的原因代码产生需要产生项目细分类别和子细分，原因代码不是标准内容，在需要写大约4句ABAP的增强代码。
- 本视频时长54分钟。 |
SAPECCS_6 | | 本小节是《SAP ECCS顾问培训课程》在线视频的第 6个小节，本小节讨论：
- SAP ECCS和SAP FI核算模块的实时集成配置过程；
- 配置过程相当简单，而且有些步骤在前面的视频操作过了。这里主要通过一个系统化的步骤列进行详细检查。 |
SAPECCS_7 | | 本小节是《SAP ECCS顾问培训课程》在线视频的第 7个小节，本小节讨论：- 数据收集控制台的任务组的相关任务的配置过程；- 演示了如何使用基于文本文件的灵活上载财务报表项目期初数的操作过程。- 演示了数据收集控制台中的数据收集的操作步骤。 |
SAPECCS_8 | | 第11个小节可全看。第8、9、10、11四个小节共讨论了：- 在第6、7两个小节完成了和SAP FI核算模块自动集成可以实时获取FI合并凭证到ECCS子系统中，并可以通过灵活上载的方式上载期初的单体公司的财务数据之后。我们面临的任务是：- SAP中单体公司采取的是“表结法”，而且大多数公司实施SAP FI核算模块时，并没有设置一个“本年利润”科目，还是通过开发或者配置的财务报表来得到本年利润。到年结时，把当年的所有损益表科目的余额（相当于本年净利润）通过F.16结转到“留存收益”（Tcode：OB53）所指定的未分配利润科目上（相当于往年未分配利润）。还合并业务和报表子系统中，涉及到投资合并时相关处理时， 必须要知道单体公司的本年利润。SAP ECCS模块是通过设置“特指过账的财务科目”和 每月“损益结转” 来实现把每月的损益表科目的余额结算到资产负债表的“本年利润”中去的。- 完成损益结转后，我们要对单体财务报表数据进行校验， 以及合并系统的单体财务报表数据和业务核算FI模块的财务数据能自动和方便的比对，都是非常重要的任务。我过去刚好从事过两个项目都和此有关，其中2009年初我们的公司（上海益泰信息技术有限公司）承接的广东生益科技的决策支持和门户系统建设的项目中（国内和香港上市），我负责了从SAP FI模块抽取数据到BW中进行建模实现，得到合并抵消后的BW的财务报表，客户当时的出发点是：通过纯BW逻辑（非BCS）抽取FI核算业务数据出具的合并报表，还不是从ECCS抽取数据，让BW的结果和ECCS的合并结果做比对和校验，同时BW可以每天抽取业务系统的数据， 还他们的ECCS只是月底Rollup财务数据，BW的出具合并报表的数据更快，而且BW解决了部分ECCS实现起来非常困难的一些特殊的业务抵消场景。 还在2009年下半年我作为SAP公司的顾问参与了联想的BPC项目，其中有一项工作就是负责给联想财务人员，提供“可靠的”和“可验证”的不同环节的前后步骤的数据校验的需求的满足。还给清华紫光的SAP ECCS维护过程中，客户也提出了类似的需求，对ECCS进行改进和提升。参与的这些公司大多数是国内或者同时是香港上市公司。- 在8、9、10、11四个小节中，我们详细讲述了“损益结转”的相关知识，并讲述了“数据校验”规则的有关知识。还在标准培训课程中AC660中，针对这些知识只有仅仅的4页的内容，我的讲述做到了“详细而深入”、“把来龙去脉理清楚”、“并展示了项目的相关原型配置”、“形成了生动的故事”。 |
SAPECCS_9 | |
SAPECCS_10 | |
SAPECCS_11 | |
SAPECCS_12 | | 本小节是《SAP ECCS顾问培训课程》在线视频的第 12 个小节，本小节讨论：- 重分类的概念；重分类的典型概念是：比如应付为正数，应该重分类到应收上去（可以理解为重新归类到另外的科目上去）- 本小节演示了重分类的配置过程：包括定义任务、凭证、任务分配等；- 既演示了从excel文件上来的构造的数据展示重分类的过程，也演示了从SAP FI核算模块应付的贷项凭证做了一笔数据，实时过账到ECCS子模块中的场景，并做了损益结转、数据校验、重分类的相关操作。 |
SAPECCS_13 | | |
SAPECCS_14 | | 本小节是《SAP ECCS顾问培训课程》在线视频的第 14 个小节，本小节讨论：- 在数据收集控制台上的“手工凭证”的作用，我们一般是使用手工凭证来做单体公司的调整分录。本视频演示了一个简单的例子，假设C202公司是被C100非全资100%控股，在首次合并前，C202公司用了10万元购买了一项“交易性金融资产”，合并时候，这项资产的市场公允价值已经是30万了，所以我们应该对C202的单体财务报表数据手工做一笔调整分录，我们需要做如下调整分录:
借-交易性金融资产:20万元；贷-资本公积；20万元。
交易性金融资产不涉及折旧。如果固定资产涉及折旧的话，我们还需要按照公允价值按照资产的购买时间和折旧年限多或者少计提资产折旧，并相应的调整折旧费用。同样， 对母公司的也需要做必要的调整分录。 |
SAPECCS_15 | | 本小节是《SAP ECCS顾问培训课程》在线视频的第 15 个小节，本小节讨论：
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SAPECCS_16 | | 本小节是《SAP ECCS顾问培训课程》在线视频的第 16 个小节，本小节讨论：
- 本小节主要讲述外币折算的有关知识。
- 在刚开始时候，我们把C201的德国公司的纳入到合并范围，并导入该公司的单体的期初科目数据；
- 接着讨论了汇率换算的“最新汇率”、“平均汇率”、“历史汇率”的概念。
汇率折算是合并报表中比较难的问题，汇率折算本身也有多种方法：
- 现时汇率法； - 流动和非流动法； - 货币和非货币法；- 时态法；
中国的会计制度偏向于时态法，基本的内容包括；对中国公司具有在境外经营的子公司的折算
（一）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（二）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；也可以采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
按照上述（一）、（二）折算产生的外币财务报表折算差额， 在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。比较财务报表的折算比照上述规定处理。 |
SAPECCS_17 | | 本小节是《SAP ECCS顾问培训课程》在线视频的第 17个小节，本小节讨论：
- 本小节主要是配置操作过程，按照国家会计制度的要求建立了一些“货币折算差异调整”的科目；
- 建立换算舍入的相关折算方法；执行货币折算的操作，查验操作结果。 |
SAPECCS_18 | | 本小节是《SAP ECCS顾问培训课程》在线视频的第 18 个小节，本小节讨论：
- 本小节讨论公司间内部债权债务的抵消；先讨论了内部债权债务抵消的标准课程中所讲述的一些知识；
- 然后，演示了已经实施好了一家企业的内部债权债务抵消的设置情况，我们了解到一般的企业会存在
- 应收账款和应付账款
- 其他应收和其他应付
- 预付账款和预收账款
- 应收票据和应付票据
- 应收股利和应付股利
| - 内部贷款和内部借款
这些类别的债权债务抵消的情况。
- 另外，我们也了解了标准的IDES系统中的对于债权和债务抵消的配置情况；
- 在我们以前的讲述中，虚拟的集团公司中，使用了跨公司代码交易，借方和贷方都只使用了一个“内部结算科目”，所以我们把该科目的贷方发生额，通过重分类到一个新的“内部结算科目-负债”的科目上去。 |
SAPECCS_19 | | 本小节是《SAP ECCS顾问培训课程》在线视频的第 19 个小节，本小节讨论：- 内部往来的抵消的配置过程；- 演示了具体的操作场景；包括通过关联方的应收和应付的财务凭证的操作，数据自动集成到合并系统中，在合并子模块中进行合并抵消的过程，可以查看合并抵消的结果（可以看到那些凭证是如何相互抵消的） |
SAPECCS_20 | | |
SAPECCS_21 | | 本小节是《SAP ECCS顾问培训课程》在线视频的第 21 个小节，本小节讨论：
- 本小节ECCS中内部销售的抵消的业务场景，我们通过了解一家实施了ECCS的公司的系统配置情况来大致了解内部销售业务的业务场景，我们归纳了如下三个场景：
1.手工做账：
应收账款、销售收入
库存商品减少，成本增加
在收入和成本的财务凭证中带有业务合作伙伴，可以实现抵消；
2. 还有一种这样的场景：这种场景是“实现了的”内部销售，不存在库存中包含的未实现的利润。
3. 通过系统业务自动集成的形式，A公司销售产品给B公司，B公司把其中40%的产品销售给了外部客户，此为典型场景，我们后面也会构造场景以实现内部交易的抵消演示。
4. 还有一种是当前项目的场景：A公司把产品卖给B公司，B公司把该产品作为固定资产所出现的内部销售的抵消。这种场景后面有2个小节专门探讨内部固定资产交易的抵消业务。 |
SAPECCS_22 | | 本小节是《SAP ECCS顾问培训课程》在线视频的第 22 个小节，本小节讲述了：
- “综合抵消法”的原理；
- SAP的内部销售中的库存中包含的未实现损益的抵消也是大致按照“综合抵消法”来技术实现。
- 这种方法，需要在FI模块编写报表程序，来获取合并期间存货方的关联交易所获取库存金额，以及供货方的关联交易的毛利率。此为整个抵消的关键。
- 做了一些和内部交易抵消的相关的简单前序的配置，比如设置抵消方法、抵消任务等内容。 |
SAPECCS_23 | | 本小节是《SAP ECCS顾问培训课程》在线视频的第 23和 24两个小节，共同展示了内部销售的抵消的SAP ECCS中的配置过程，这包括：
- 设置基于不同产品组的抵消合并；自定义细分特征，并设置如何从财务凭证获取产品组；
- 按照“综合抵消法”，配置了单边抵消内部关联销售收入；
- 配置了关联交易的存货方维护的附加财务数据格式，并上传数据；主要是当前的关联交易的库存金额；
配置了关联交易的供货方所维护的附加财务数据信息和上传数据，主要是关联交易的毛利率信息维护；
- 配置了内部未实现的利润的抵消方法；
- 全面的演示了FI模块的操作，包括关联内部交易，并演示了ECCS中做“单边抵消收入”“库存未实现利润”的自动抵消的操作和结果分析。 |
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SAPECCS_25 | | 本小节是《SAP ECCS顾问培训课程》在线视频的第 25 个小节，本小节讲述了：
- 现金流量的内部抵消的业务场景、配置过程、测试过程。
- 基于现金流量的原因代码产生项目细分类别和子细分，原因代码不是标准内容，在之前需要写大约4句ABAP的增强代码；
- 设置现金流量的抵消方法（使用了三个集：一个是现金银行报表项目集、一个是现金流增加原因代码集、一个是现金流减少的原因代码集。用于合并抵消。），凭证类型、抵消任务。
- 执行财务核算模块的业务操作，构造关联交易，执行自动抵消验证结果。
- 所有现金和银行类的财务报表项目需要业务合作伙伴、现金流量码、货币的细分设置。 |
SAPECCS_26 | |
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楼主: sydongsun
IP卡
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发表于 2013-5-7 07:53
显身卡
楼主
发表于 2013-12-2 11:53
