如何处理代垫运费？

hglover · 发表于 2003-5-12 11:07

在AP中是否要建一个供应商，不然没有办法建发票嘛，那这个供应商与客户需要做关联吗？还是仅仅把供应商的应付科目设置成“银行存款”。

ppccqq · 发表于 2003-5-12 12:45

HGLOVER，当然要建供应商啦，不然怎么输发票呢？不需要关联，如果需要应收应付对冲，那么AP中的供应商和AR中的客户名称要完全一样。供应商的应付科目当然还是“应付”，不然发票怎么进行付款呢？^V^

hglover · 发表于 2003-5-13 15:29

那我把整个流程再整理一下：
1.  对客户代垫运费
Dr:  应收帐款
Cr: 其它应收款－代垫运费

2. 客户付款.
Dr:  银行存款
Cr: 应收帐款

3. 为该客户建立虚拟供应商支付运费
Dr: 其它应收款－代垫运费
Cr: 应付帐款

4. 付款
Dr: 应付帐款
      Cr: 银行存款
有一个问题是付款其实是付给货运公司，它也算供应商，那现在这个方法要付给虚拟的供应商，是不是帐务追溯上有些问题。

ppccqq · 发表于 2003-5-14 12:36

HGLOVER，您好！如果运费是付给贷运公司，那就不设虚拟供应商，直接设贷运公司，对贷运公司输入发票并付款。分录不变。

hglover · 发表于 2003-5-14 13:14

ok.这样就整理清楚了，希望我们的这个方案可以给大家一些参考。

fringe · 发表于 2003-7-23 15:18

我们是这么做的
AR里一般的发票 DR 应收 CR 收入
做客户运费发票时，DR 应收 CR 银行存款

直接付款给运输公司，在系统里没有任何动作了

zppp · 发表于 2003-7-23 21:14

代A供应商向B客户收款；代A客户向B供应商付款，这样的业务，好多公司都有，所以就这类业务来说，客户（AR）和供应商（AP）不一致是不会有多少问题的。通过一个中转科目在AP/AR来处理，在同一个会计期内该科目的余额是必须为零的。

edwin.yang · 发表于 2006-6-12 14:28

建议用应收应付对冲科目。

bater · 发表于 2006-6-12 15:09

看了大家发表的看法，不错。我补充的是，在使用oracle ebs时，好多情况不能象手工账那样做到涉及现金与银行的科目都做到收款或付款凭证上。例如：预收款核销发票，根本不涉及现金或银行科目，但其还属于收款凭证。传统我们都把应收票据或应付票据作为转帐凭证处理，但系统却作为远期的收付款，属于收付款凭证。其他情况也有。我建议个别交易可以将现金或银行帐户直接做到转帐凭证上，不必通过中转转来转去。只要建立很好的追溯或审计线索，分类都是次要的。我还赞同好多企业使用的通用凭证，即不分收付转。如果不考虑凭证分类，上述业务就简单了，直接在标准行上设置银行帐户就可以了，如果每次银行帐户不同，直接在分配中修改即可。谢谢。

ITjane · 发表于 2006-6-12 15:48

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